报告精华分享 | 数字化驱动业财融合升级的五大关键因素
2023.02.21
基于对100余家所投企业的问卷调研和十余家企业的深度访谈，君联资本对数字化驱动业财融合进行了深度研究并形成专题报告。在2022年君联资本CFO年度论坛上，君联资本财务顾问叶楚恒分享了报告的研究成果，通过对企业数字化的现状、动因和内涵、常见问题与挑战的分析，提出了企业数字化成功的五大关键要素，现就精华与大家分享。
君联资本财务顾问 叶楚恒
01
现状调研
参加本次调研的企业大多是君联所投企业，行业包括智能制造、科技、医疗健康、企业服务及消费行业。大部分企业还处于扩展期或成长期，意味着企业的业务正在高速发展、企业规模正在不断扩大，正因如此，不少企业对数字化系统升级有了需求。我们调研了数字化系统升级的主要目的：超过9成的企业家认为数字化变革可以提升企业决策效率并支持精细化运营；此外，解放人力、提高效率、防范风险、提高合规水平也是重要的出发点。
同时，我们也重点调研了大家在推动业财融合及系统化升级时面临的主要困难，总结起来有三大困难：人才难寻、业务复杂及多变、阻力较大。
02
业财融合升级的动因及内涵
精细化管理的需求
一家君联所投物流供应链企业通过数年来持续不断地升级系统，让业务数据与财务系统有良好的联动，目前能实现每日出具管理报告并对全月数字进行滚动预测，达到了CEO的精细化管理需求；
提升效率
另一家新经济及消费企业，依靠财务系统升级及业财打通，让报表出具时间从原本的半个月缩短至2天，同时核算人员从8人减少到5人，剩余3位同事转岗至财务分析岗位；
合规要求
目前外部监管、审计机构等，对企业的内部控制、业务及财务数据的真实性、准确性、可追溯性要求都越来越高，而这些都需要建立在系统之上。相信在准备IPO阶段的企业，对此一定深有体会。
而谈到“业财融合”，我们最容易想到的是数据融合，这需要业务与财务能统一语言、业财系统需要打通。此外，业财融合的内涵还包括：流程融合、管理融合。
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03
数字化驱动业财融合升级的五大关键因素
业财融合升级，常见的困难包括人才难寻、业务复杂及多变、阻力较大。在与企业家及行业专家的深度访谈后，我们总结了五大成功关键因素。
01厘清目的，就“为什么要做系统升级和业财融合”达成共识。数字化工程，往往是时间长、耗费大、见效慢，投入产出比短期内不易衡量，过程中“不达预期、怨声载道”的可能性要远远高于“顺风顺水、好评如潮”。因此，需要企业一把手、核心管理层就为什么要做达成共识。这样在实施过程中遇到困难时，才能坚定信念、齐心协力共渡难关。这也是数字化工程通常都被称为“一把手工程”的原因，在过程中离不开一把手及核心管理层的支持。
02厘清需求，这是多位系统专家对企业的建议。首先，系统的规划需要有高度、有全局观、有前瞻性，最好是“自上而下”的管理需求驱动了系统的规划与升级。如果是多个“自下而上”的业务需求推动了系统建设，就容易形成一个个“烟囱式”的子系统，不同系统之间形成了信息孤岛，后期打通难度较大。其次，在具体项目实施时，也要明确该项目的需求与期望达到的目的。需求及目标明确了，聘请的专家、顾问团队也能更好地提供解决方案。
03制定统一规则和高度重视用户体验相结合。上系统必然需要制定统一的规则、固定的流程，这带来数据可靠性提升、批量处理效率提升的同时，往往会牺牲“灵活性”，也可能会改变业务流程或增加工作量，以及明确过去流程中相对模糊的环节及责任，这些可能都是导致不同部门之间产生阻力的原因。
因此我们建议系统推进时，一定要注意用户体验。例如，我们不少企业都有项目工时统计的需求，这既是财务核算的需要，也是企业经营管理的需求。我们注意到不少企业在这个小点上，提高用户体验都有不同的妙招，例如增加模糊搜索的功能或者让近期填报项目置顶，能够减少员工搜索项目的时间；或者是每周/每双周统计一次工时，降低员工被“打扰”的频率（这当然要结合管理与核算的需求而定）等等。用户体验的提升，在一定程度上能减少阻力。处于扩展期、成长期的企业，业务的快速发展是企业的生存之道。数字化工程核心目的是提供支持，不能因“固定的流程”而大大制约了业务发展。
04统一部署、分阶段实施。我们在提倡统一规划时，也注意到企业往往是通过“小步快跑”的形式，分阶段实施。这样每一阶段投入相对少，在取得一定成效之后再进行第二期工程往往会更容易。此外，在数字化升级的过程中，企业也需要与外部顾问进行不断磨合，同时锻炼好自己队伍的能力。
05项目团队。Last but not least，项目团队当然也是成功最关键因素，正所谓“事在人为”。项目经理需要打通业务、财务、IT，既是推动者也是翻译官；关键用户需要有一定的上下游视野，能明确本部门的流程、责任；以及项目过程中更离不开一把手及核心管理层的坚定支持。
数字化驱动业财融合，是一个长期工程，也是一件不容易的事情，需要一群志同道合的伙伴共创，相信成功之后各方都能共享成果。祝愿大家在系统及管理升级过程中取得成功！
